银行托收承付：99%的企业都不知道的秘密！

加密货币新闻 2025年03月21日 03:18 39 author

銀行托收承付業務辦理指南

托收承付是企业间常见的银行结算方式，尤其适用于商品交易以及由此产生的劳务费用结算。简单来说，它是一种由收款人主动发起，通过银行向付款人收取款项的结算模式。

要顺利办理托收承付，需要满足以下两个关键条件：

合同约定： 收付款双方必须签订符合《经济合同法》的购销合同，并且在合同中明确约定采用托收承付的结算方式。
承付期限： 商品交易或因商品交易产生的劳务费用，必须在约定的承付期限内完成结算。承付期限通常分为两种：验单付款（一般为3天）和验货付款（一般为10天）。具体期限由双方在合同中约定。

办理托收承付业务，需要按照以下步骤进行：

收款人发货并填写托收凭证： 收款人按照购销合同约定发货后，需要认真填写托收凭证。凭证上要详细填写托收金额、付款人名称及账号、收款人名称及账号、托收附寄单证张数或册数、合同名称和号码等关键信息。
收款人向开户银行提出托收申请： 收款人携带填写完整的托收凭证，以及发运凭证或其他符合托收承付结算规定的相关证明和交易单据，向自己的开户银行提交托收申请。
银行审查托收凭证： 收款人的开户银行会对托收凭证进行仔细审查，确认无误后，会在托收凭证的第一联加盖业务公章，然后将此联退还给收款人。
银行传递托收凭证： 收款人的开户银行会将托收凭证传递给付款人的开户银行。
付款人开户银行通知付款人： 付款人的开户银行收到托收凭证后，会及时通知付款人。
付款人审查并安排资金： 付款人接到银行通知后，需要在规定的承付期限内对托收凭证进行审查核对，并安排足够的资金以备支付。
逾期付款处理： 如果在承付期满日银行营业结束前，付款人没有足够的资金支付全部款项，那么未付足的部分就会被视为逾期未付款，银行将按照逾期付款进行处理。

需要特别注意的是，托收承付结算对每笔交易的金额有最低限制：一般情况下，每笔金额起点为人民币1万元。但是，新华书店系统有特殊规定，每笔金额起点为人民币1000元。

结算方式	适用范围	金额起点	结算流程
托收承付	企业之间的商品交易及因商品交易产生的劳务供应款项	1万元（新华书店系统1000元）	发货 -> 填制托收凭证 -> 银行审查 -> 传递凭证 -> 通知付款人 -> 付款
汇兑	单位和个人的各种款项的结算	无	汇款人填写汇兑凭证 -> 银行受理 -> 汇出款项
委托收款	单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算	无	收款人提供债务证明 -> 填写委托收款凭证 -> 银行受理 -> 通知付款人付款